Багамские острова
Основать банк на Багамских островах чрезвычайно трудно, и шанс добиться успеха в этом деле есть только у финансовых учреждений, обладающих весьма высокой международной репутацией и которые в состоянии повысить престиж страны как финансового центра.
Учредителям необходимо подготовить план финансовой деятельности создаваемого банка на ближайшие 3-5 лет, предъявить регистрационным органам независимые рекомендации, а также доказать наличие опыта банковской деятельности. Независимый аудитор должен подтвердить, что владельцы будущего банка обладают крупными денежными средствами, находящимися в их собственном распоряжении.
Минимальное число акционеров, которые не должны каким-либо образом финансово зависить друг от друга - 5. Акции между ними распределяют таким образом, что ни один из акционеров не вправе иметь преимущества при принятии решений банком.
Законом о регулировании деятельности банков и трастовых компаний на Багамских островах от 1965 г. предусмотрена выдача ряда лицензий, которые в целом можно классифицировать следующим образом:
- лицензия уполномоченного дилера, которая даёт право банку вести операции с золотом и всеми иностранными валютами. Такой банк вправе открывать и обслуживать текущие, депозитные и иные счета клиентов;
- лицензия уполномоченного агента, которая позволяет банку осуществлять операции с ценными бумагами в валюте Багамских островов и иностранной валюте, а также принимать ценные бумаги на хранение;
- лицензия трастовой компании, в соответствии с которой банк имеет возможность действовать в качестве поверенного управляющего активами своих клиентов;
В каждой лицензии указывается, кем является лицензиат для валютного контроля: резидентом или нерезидентом. Лицензия резидентного банка (или трастовой компании) даёт право вести операции только в багамских долларах, но с разрешения Департамента по валютному контролю - также и в иностранной валюте, а лицензия нерезидента - осуществлять операции с ценными бумагами в иностранной валюте от имени клиентов нерезидентов.
Лицензии могут быть как генеральными, предоставляя право банку оказывать услуги неограниченному числу клиентов, так и ограниченными по видам деятельности. Минимальный размер уставного капитала банка с генеральной лицензией составляет US$ 1 000 000, а минимальный капитал банка с ограниченной лицензией для обслуживания заранее определённого круга лиц – US$ 100 000.
После того как банк зарегистрирован, уставный капитал может быть использован для кредитования, но выдача кредитов в полном размере уставного фонда только одному заёмщику - запрещена.
Ежегодный аудиторский отчёт о деятельности банка надлежит публиковать в официальной газете Багамских островов. Дополнительно власти вправе запрашивать информацию, касающуюся самого банка и его акционеров или бенефициарных владельцев.
На Багамах весьма щепетильно относятся к сохранению банковской секретности. Рассматривая любой запрос о раскрытии информации, касающейся того или иного банка, Верховный суд исходит, прежде всего, из интересов страны как международного финансового центра. С одной стороны, к сохранению тайны предъявляют самые жёсткие требования, а с другой - делают все, чтобы воспрепятствовать использованию в криминальных целях финансовых институтов и обычных компаний.
Ежегодные государственные пошлины за лицензии выплачивают на Багамских островах в следующих размерах:
- US$ 160 000 – за генеральную лицензию уполномоченного дилера и агента;
- US$ 100 000 – за ограниченную лицензию уполномоченного дилера;
- USD 60 000 - за ограниченную лицензию уполномоченного агента;
- USD 5 000 - за ограниченную лицензию трастовой компании.
Регистрация банка и выдача банковской лицензии на Багамах занимают до шести месяцев. | 
